קרן השתלמות: מכשיר חסכון פנסיוני מומלץ

בשיתוף ברק רום

קרן השתלמות נחשבת כיום למכשיר חיסכון פנסיוני פופולרי מאד ומעסיקים רבים נוהגים להפריש לקרן זו עבור עובדיהם לא מעט כסף, בכל שנה. גם עצמאיים עושים זאת, ולו כדי ליהנות מפטור ממס וכמובן גם מהזדמנות לחסוך כסף לגיל הפנסיה (כתוספת לקרן הפנסיה, לביטוח המנהלים או לקופת הגמל). אחוזי ההפרשה לקרן ההשתלמות עומדים על סך כולל של 10 אחוז מהשכר, המתחלקים בין המעסיק - שמבצע הפקדה על סך של 7.5 אחוזים והעובד, שמשכרו מועברים 2.5 אחוזים מהשכר לטובת הקרן.

יתרונות קרן ההשתלמות בהשוואה לאפיקים אחרים

היתרון הבולט של קרן ההשתלמות, ומעבר להיותה אפיק חיסכון נוסף, הוא העובדה שניתן לחסוך את הכספים שהצטברו בה לאחר תקופה של 6 שנים וליהנות מפטור מלא ממס עבור הרווחים. הדבר אפשרי גם אם רוצים למשוך את הכסף לאחר 3 שנים מרגע תחילת ההפקדות, ובהנחה שהדבר נעשה לטובת לימודים. על פי פקודת המס, אחוזי הפרשות לקרן השתלמות מצדו של העובד, וכדי שיוכרו ככאלה המזכים את המפקיד בפטור ממס, צריכים לעמוד על סכום שאיננו עולה על 1/3 מגובה הסכום שהופקד על ידי המעסיק.

בנוסף, אסור שאחוזי הפרשות לקרן השתלמות יעלו על סכום שגבוה מ-2.5 אחוז משכרו הקובעת של אותו עובד, המשמשת כבסיס להפקדה. גובה הפרשות אלו הינו על פי צו ההרחבה המקובלים כיום במספר ענפים, כמו ענף הניקיון, ענף המלונאות וגם ענף השמירה. בענפים אחרים, במידה ולא חל עליהם צו הרחבה, שונים אחוזי הפרשות לקרן השתלמות. הם יכולים לעמוד על 4.5 אחוז הפקדות מצדו של המעסיק ו-1.5 אחוז הפקדות מצדו של העובד. היחס בין הפקדותיו של העובד לעומת אלו של המעסיק נשמר באותו האופן כפי שקורה בענפים הפועלים על פי צו הרחבה, אך גובה האחוזים יכול להיות נמוך יותר.

נכון להיום, קרוב מ-40 אחוז מהשכירים במשק נהנים מקרן השתלמות, הרשומה על שמם. רובם מכירים את קרן ההשתלמות כאפיק חסכוני לטווח קצר. כזה שניתן למשוך את ההפקדות שהצטברו בו לאחר 6 שנים או 3 שנים. אולם, מעטים הם אלה, המכירים את קרן ההשתלמות ככזו היכולה לשמש גם כאפיק חיסכון לטובת פנסיה. הדבר נכון גם אם בוחרים להגדיל את טווח ההפקדות לטובת הקרן, כדי לחסוך בה כמה שיותר כסף. הפיכתה של קרן ההשתלמות לאפיק חיסכון לטובת הפרישה מציעה יתרונות רבים. ראשית, ישנם לא מעט מסלולי השקעה מתוכם ניתן לבחור את המסלול המתאים, חלק מהם משתלמים מאד ומבטיחים תשואות גבוהות. שנית, גם לאחר שנבחר מסלול מסוים, ניתן לעבור ממנו לאחר והדבר לא ייחשב כאירוע מס ויצריך מצדו של החוסך תשלום בגובה מסוים. יתרון נוסף הוא האפשרות לקבל הלוואה, במידת הצורך, שהינה על חשבון כספי החיסכון, שנצטברו בקרן ההשתלמות.

יתרון נוסף, שגם אותו כדאי לקחת בחשבון, קשור לדמי הניהול. בעוד שדמי הניהול בקרנות הפנסיה השונות עומדות על בסביבות 1 אחוז עד 1.2 אחוז מהסכום שנצטבר בקרן עצמה, בקרן ההשתלמות עומדים דמי הניהול על 0.69 אחוזים מהצבירה. זהו פער משמעותי, המאפשר לחוסך ליהנות מסכום גבוה הרבה יותר במועד משיכת הכספים, ברגע הפרישה.

כדאי לדעת

הפרשות לקרן השתלמות נעשות ישירות מתלוש שכרו של העובד. הדבר הופך את ההתנהלות עצמה לנוחה וליעילה הרבה יותר. אין צורך במספר כרטיס אשראי או במספר חשבון בנק (והוראות קבע למיניהן) לטובת הפרשות אלו. כך יכול העובד לעקוב מדי חודש אחר הפקדות אלו, לוודא שאכן בוצעו כפי שסוכם וגם לבחון את הסכומים הרלוונטיים לכך.

הכתבה בחסות STG פרסום עסקים באינטרנט

בשיתוף ברק רום