בשיתוף אימפקט שירותי הפקה
זה כבר כמה שנים שמשפחת שוורץ, המייסדת והמחזיקה בחברת המזרונים המצליחה עמינח, מנהלת סכסוך משפחתי בעצימות גבוהה על השליטה בחברה.
החברה שהוקמה בשנת 1970 על ידי האחים אברהם שוורץ המנוח ואמנון שוורץ, מייצרת ומשווקת מזרונים וגם הרבה עבודה לבתי המשפט ולעורכי הדין. בשורת ההנהלה ובעלי התפקידים התברגו הדור השני של המייסדים, וכשמערבים משפחה, הון ועסקים, התוצאה יכולה להיות הרסנית.
בינתיים, במסגרת ההליך פוטר רוני שוורץ, בנו של אברהם שוורץ המייסד המנוח. בית הדין אישר את פיטוריו. בית הדין דחה את טענתו של רוני שוורץ לפיה הוא פוטר כדי לספק לבני משפחתו יתרון בהפרדת הכוחות בעסק. הם מנגד טענו כי הוא מבקש לכפות עליהם את דרכו וכי זכות הניהול לא עוברת בירושה.
במסגרת הסכסוך המשפטי, הוחלט כעת שהצדדים ינסו לסיימו באמצעות מנגנון במבי, מנגנון התמחרות שבסופו רוני שוורץ יקנה את המניות של כל יתר בני המשפחה או להפך, הם יקנו את חלקו.
המונח "העברה בין-דורית" נתפס אצלנו לרוב ככזה שמתייחס לחברות גדולות ועתירות הון וממון כמו שוורץ, אף, שמדובר במושג שנוגע לכל עסק משפחתי, קטן ככל שיהיה. במהלך חיינו אנחנו שקועים במירוץ של בניית העסק שלנו, צבירת נכסים, הקמת משפחה וחתירה לאיכות חיים אופטימלית. בשלב מסוים מגיע הרגע שבו עלינו להפנות מבט לעתיד, אנחנו רוצים לוודא שהבסיס שבנינו יעבור לדורות הבאים בצורה אחראית רגישה וחכמה תוך שמירה על שלמות המשפחה.
מתי יודעים מה הוא השלב הנכון להתחיל להעביר את השרביט לדור הבא? מה הכלים המשפטיים העומדים לרשותנו? ומה בכלל נחשב לעסק משפחתי?
לדברי עו"ד דורון רביד, מומחה לדיני משפחה והעברה בין-דורית, מדובר בתחום חדש שמתפתח לאחרונה, תחום שמאגד בתוכו את כל הדיסציפלינות השונות ומאפשר לנו לתכנן קדימה את עתיד המשפחה.
"אם נעשה הקבלה למה שקורה במציאות של היום, אם אנחנו לא נדאג ליום שאחרי, מישהו אחר ידאג בשבילנו וזה לאו דווקא לטובתנו. אני כמעביר בין דורי דואג לכך שהעברת השרביט תעשה בהתאם להוראות המשפחה ולצרכים שלה".
העברה בין דורית, כך לפי עו"ד רביד, נוגעת לכל עסק משפחתי, והדבר כולל כל עסק שעובדים או מנהל שני בני משפחה או יותר. למשל בעל ואשה, אבא וילד, אח ואחות וכדומה. "ברגע שאנחנו מערבבים כסף ומשפחה", הוא מדגיש, "זה מתכון בטוח לצרות – גם לעסק וגם למשפחה. רק תכנון מוקדם וכמו צריך אנחנו בהחלט יכולים למנוע את הבעיות בעתיד".
- העברה בין דורית של ניהול העסק לדור הבא מצליחה?
עו"ד רביד: "אצלנו אומרים שהדור הראשון הוא המייסד, הדור השני הוא הממשיך והדור השלישי הוא המחריב. העברת עסק, העברת זכויות מדור אחד לדור שני בכלל היא אירוע קשה ברמה הכלכלית אך חשוב מכך ברמה המשפחתית. לכן, הרבה פעמים התהליכים האלה נכשלים ופוגעים גם במשפחה וגם בעסק".
- מה הסיבה לכישלון?
עו"ד רביד: "יש הרבה סיבות לכשלנות כאלה כמו חוסר תכנון מוקדם, חוסר ידע, חוסר יכולת לתאם בין כל בני המשפחה. ניתן דוגמא פשוטה – הגיעו אלי בני זוג שערכו כבר את כל הצוואות ובדיקה קלה התברר שבעצם הם לא חשבו על זה שביום שיורישו את הדירות לילדים הילדים יחויבו במסים כבדים ובלי תכנון מוקדם הם יפסידו מאות אלפי שקלים ואפילו מיליוני שקלים".
עו"ד רביד מדגיש כי ייעוץ מקצועי בכל הנושא של העברה בין דורית הוא חשוב מאוד. "כל ההעברה הזו נוגעת לאירועי מס רבים ולכן מההיבט הזה זה חשוב", כך לדבריו. "זה שייך כמובן גם לתחום של מבט לעתיד – ייעוץ פנסיוני. אנחנו כמעבירים בין דוריים לא פועלים לבד, אלא מתייעצים עם אנשי מקצוע ומשתפים אותם בתהליך. כאשר הדבר נעשה בצורה מקצועית אתה נמנע ממוקש כלכלי. חשוב להדגיש כי המוקש המורכב יותר הוא זה המשפחתי.
אנחנו חייבים לשמור על אחדות המשפחה, לשמור על ערכי המשפחה ואם עושים זאת בצורה לא מקצועית מספיק אנחנו עלולים אפילו לפגוע במשפחה".
- מתי כדאי להתחיל תהליך של העברה בין דורית בעסק או בחברה?
עו"ד רביד: "בעסק או בחברה ברגע שיש שניים שכבר נמצאים בעסק, צריך לחשוב על העתיד. צריך לראות איך יראו זאת יתר בני משפחה. הרבה פעמים יש חים ואחיות נוספים שאינם חלק מהעסק ויכולים להיווצר משברי קנאה, חיכוכים, מי מקבל כמה. אם זה לא ייפתר כבר בשלב מוקדם זה רק ילך ויחריף".
לפי עו"ד רביד, הליך של העברה בין דורית מרוכז על ידי עורך דין מנוסה בדיני המשפחה שיוכל לרכז את כולו ולטפל בו בהיבט המשפטי. אולם מעבר לכך, יש אנשי מקצוע רבים שהוא נעזר בהם, כמו יועצים פנסיוניים או יועצי מס ואפילו עובדים סוציאליים. "אנחנו מגינים לא רק על הכספים אלא גם ובעיקר על המשפחה – מה קורה כאשר ילד עם צרכים מיוחדים? צריך לדאוג לעתידו", הוא מדגיש.
- מה הכלים המשפטיים שניתן להשתמש בהם להבטחת התהליך באופן אופטימלי?
עו"ד רביד: "יש כלים רבים היום. כולנו מכירים את הצוואות, ייפוי כוח מתמשך. כמעבירים בין-דוריים אנחנו משתמשים בכלים נרחבים יותר כמו הקמת נאמנויות שונות, הקמת חברה שתאגד את ההון המשפחתי.
יש כלים כאלה ואחרים שיכולים לסייע גם על שמירת ההון במשפחה וגם על המשפחה עצמה. התהליך הזה הוא כמובן תהליך ממושך והוא לוקח לפחות כמה שבועות ואף כמה חודשים במקרים מסובכים יותר".
"העצה שלי", מסכם עו"ד רביד, "היא שאת התהליך הזה צריך לרכז באמת מישהו שמכיר משפחות, עובד עם משפחות ומבין את המטריה הזו מההתחלה ועד הסוף.
בנוסף, וזהו עיקרון קריטי לטעמי, משפחה שעוברת תהליך כזה חייבת להבין את הצורך בשקיפות מול כל בני המשפחה. כי אם הדור המייסד יתחיל לבצע העברה בין דורית והדור הממשיך יגלה זאת רק בשלב מאוחר יותר לא נזכה לשיתוף הפעולה שרצינו".
ליצירת קשר עם עורך הדין דורן רביד
https://www.ravidadv.co.il/
טלפון: 052-2554444 | פקס: 02-6252999 | דוא"ל doronravidlaw@gmail.com
משרדים במודיעין ובירושלים
בשיתוף אימפקט שירותי הפקה
