בשיתוף גילי סער
המעבר מעבודה לפרישה מלווה בשאלות על הכנסה חודשית, רמת חיים וכסף שיהיה זמין בעת הצורך. דוח הפנסיה יכול לתת נקודת פתיחה, אבל הוא אינו מציג לבדו את ההשפעה של מענקי פרישה, משיכות קודמות והטבות מס. כדי להבין מה יישאר בפועל, צריך לחבר את הנתונים לתמונה אחת.
למה הסכום שמופיע בדוח הפנסיה אינו מספיק?
הסכום בדוח מתאר קצבה צפויה, בעוד שהפורש צריך לדעת מה תהיה הכנסתו נטו וכיצד היא תשתלב עם שאר הכספים שצבר. ייתכן שיש לו קרן השתלמות, קופות גמל, פיצויים ממקומות עבודה קודמים או חסכונות שנועדו למטרה מסוימת. לכל אחד מהם תפקיד אחר בתוכנית הכלכלית של המשפחה.
לדברי גילי סער, תכנון פרישה מתחיל בהבנת הצרכים: כמה כסף נדרש להוצאות השוטפות, האם צפויות הוצאות גדולות בשנים הקרובות, וכמה חשוב לשמור בצד למקרה בלתי צפוי. לאחר מכן אפשר לבדוק את הקצבאות והחסכונות, ולהשוות בין דרכי הפעולה. כך החלטה על משיכה חד־פעמית, למשל, מתקבלת מתוך הבנה של השפעתה על ההכנסה בהמשך.
איך אותם חסכונות יכולים להשאיר יותר כסף בידי הפורש?
סער מתאר מקרה של לקוח שהגיע אליו לקראת פרישה, כשהוא בטוח שהוא כבר יודע כמה פנסיה יקבל. הקצבה הצפויה הייתה ידועה לו, אך אופן ניצול הטבות המס עדיין לא נבדק כחלק מהתמונה המלאה.
לאחר בדיקת הנתונים וביצוע קיבוע זכויות, ניתן היה להגדיל את הפטור ממס על הפנסיה החודשית שלו לאורך שנות הפרישה. נוסף על כך, התאפשר ללקוח לקבל 250 אלף שקל בסכום חד־פעמי פטור ממס, באמצעות היוון קצבה.
זהו ההבדל החשוב בסיפור: החסכונות לא גדלו והפנסיה עצמה לא השתנתה. התכנון השפיע על הדרך שבה מומשו הזכויות ועל הסכום שנותר בידי הלקוח לאחר מס. התוצאה הזו שייכת לנסיבותיו האישיות, ואינה מלמדת שכל פורש זכאי למשוך סכום דומה או לקבל את אותו היקף פטור.
מהו קיבוע זכויות, ומה בודקים לפני שמבצעים אותו?
קיבוע זכויות הוא הליך מול רשות המסים שבמסגרתו נקבע כיצד ינוצלו הטבות המס הרלוונטיות לפורש הזכאי להן. בין האפשרויות שיש לבחון נמצאים פטור על הקצבה החודשית והיוון קצבה לסכום חד־פעמי, בהתאם לתנאים ולנתונים האישיים.
כדי לבחון את האפשרויות, צריך לאסוף מידע על הקצבאות הצפויות, מענקי הפרישה, הפיצויים והמשיכות שבוצעו בעבר. משיכת מענק פטור בשלב מוקדם יותר, למשל, עשויה להשפיע על היקף הפטור שניתן לנצל בהמשך. לכן חשוב להשוות בין החלופות לפני שמגישים את הבקשה, ולא להסתפק במילוי הטופס לפי הנתון הזמין הראשון.
הבקשה מוגשת באמצעות טופס 161ד. מדריך רשות המסים מסביר שהבחירה עשויה להתייחס לקצבה המזכה, למענקי הפרישה ולהיוון קצבה, ולכן יש לבחון אותה לפי מכלול הנתונים של הפורש.
האם כדאי תמיד לקבל סכום חד־פעמי אם האפשרות קיימת?
לא בהכרח. סכום זמין יכול לעזור למי שמתכנן הוצאה משמעותית, רוצה לסייע לבני משפחה או מעדיף לשמור כסף נזיל. לעומתו, פטור גבוה יותר על הקצבה החודשית עשוי להיות משמעותי לאורך שנים. השאלה אינה איזו אפשרות נשמעת מרשימה יותר, אלא כיצד כל בחירה תשפיע על ההכנסה נטו ועל הצרכים העתידיים.
גם במקרה של הלקוח שקיבל 250 אלף שקל בפטור ממס, המשיכה החד־פעמית לא נבחנה בנפרד. היה צורך לבדוק לצדה את הפטור על הפנסיה החודשית ואת התוצאה הכוללת. זו הסיבה שתכנון פרישה עוסק בהשוואת חלופות, ולא רק באיתור הטבת מס אחת.
מתי נכון להתחיל לבדוק את האפשרויות?
רצוי להתחיל לפני קבלת החלטות לגבי כספי פיצויים, מענקי פרישה או מסלול הקצבה. בדיקה מוקדמת משאירה זמן לאסוף מסמכים, לברר פרטים חסרים ולראות כיצד כל אפשרות משתלבת עם צורכי המשפחה. גם לאחר תחילת קבלת הפנסיה ייתכן שיש מקום לבדוק אם הזכויות והפטורים הרלוונטיים יושמו כראוי.
נקודת התחלה מעשית היא לרכז דוחות מכל הגופים הפנסיוניים, טופסי פרישה ממעסיקים, מידע על משיכות קודמות והערכה של ההוצאות החודשיות לאחר הפרישה. כשכל המידע נמצא מול העיניים, קל יותר לזהות מה עוד צריך לברר לפני שמחליטים.
איך בוחרים איש מקצוע שילווה את התהליך?
מי שמחפש יועץ פרישה לפנסיה עשוי להיתקל בשמות שונים לשירותים בתחום. גילי סער מציג את עבודתו כמתכנן פיננסי ומתכנן פרישה. בתהליך שהוא מתאר נבחנים הקצבאות, החסכונות, ההוצאות הצפויות והיבטי המס כחלק מתוכנית אחת.
לפני שבוחרים ליווי, כדאי להבין אילו נתונים ייבדקו, האם יוצגו כמה חלופות ומה תהיה התוצאה שהפורש יקבל לידיו. תוכנית טובה צריכה לאפשר לאדם להבין כמה כסף צפוי להיכנס בכל חודש, מה יישאר זמין, ואילו החלטות עליו לקבל לפני הפרישה.
המקרה שסיפר סער ממחיש מדוע כדאי לשאול יותר מ״כמה פנסיה אקבל?״. השאלה החשובה לא פחות היא כמה יישאר בידי הפורש, ובאיזו דרך אפשר להשתמש בכסף שצבר בהתאם לצרכיו. התשובה משתנה מאדם לאדם, ולכן גם התכנון צריך להתחיל בנתונים האישיים שלו.
גילי סער | תכנון פיננסי ותכנון פרישה
בשיתוף גילי סער
