בשיתוף עו"ד בועז ראובן
ביניהם, קיימים תתי-תחומים רבים, דיני מיסוי בינלאומיים, עבירות מס שונות ולא מעט אנשים שעוברים עבירות ללא כוונת זדון ומסתבכים עם החוק ללא ידיעתם. אז מתי מגיע הרגע בו תצטרכו את עזרתו של עורך דין מיסים מקצועי ומנוסה? כל התשובות במאמר הבא.
זה לא סוד שבשנים האחרונות רשויות האכיפה מגדילות לעשות בכדי להילחם בתופעות של עבירות מס שונות. אך נדמה שלא משנה אם אתם בעלים של עסק שכונתי קטן או אנשי עסקים שמרוויחים סכומים גבוהים, מערכת המס הישראלית יכולה להערים לא מעט קשיים בנושא. עבור רוב האנשים, ההתמודדות מול מערכת האכיפה החזקה יכולה להיות יקרה, ארוכה וקשה מאוד.
אך מעבר להימנעות מצרות וסיבוכים עם החוק, התנהלות נכונה בתחום המיסים בלי קשר לגודל העסק שאתם מנהלים, חשובה ומשמעותית גם בהרבה מישורים נוספים. תכנון מס נכון יוכל להועיל לכם להתייעל מבחינה פיננסית וניהולית, תעשה לכם סדר בהוצאות הצפויות ובעמידה בחוקים השונים מבחינה משפטית
מהו תפקידו של עו”ד מיסים?
תחום המיסוי בישראל נחשב כאמור לתחום מורכב ומסועף מבחינה משפטית. עורך דין מיסים מנוסה שמכיר את כל הסוגיות והתקנות בתחום המיסוי, יוכל למנוע מכם לעבור עבירות רבות שאפילו לא ידעתם על קיומן. מעבר לכך, עו”ד מיסים ישמש עבורכם כתובת מקצועית לכל שאלה או בעיה באופן שוטף. גם במקרים בהם העבירות כבר נעשו, שירותיו של עורך הדין יוכלו לעזור לכם לשפר את המצב, במיוחד במצבים של עבירות מס שהעונש עליהן יכול להגיע לכדי קנסות כבדים ואף מאסר בפועל.
ישנם נושאים רבים בהם צריך להתנהל מול רשויות המס. עורך דין המתמחה בתחום יכול לייצג צדדים שונים כמו עובדים מול מעסיקים, יישוב סכסוכים בין חברות או ארגונים, אזרחים מול גופים ממשלתיים, נאשמים ונחקרים בעבירות מס ועוד. הייצוג יכול להיות גם במישור האזרחי וגם במישור הפלילי. הליווי והייצוג של עו”ד מנוסה ומיומן בזמנים אלה הוא קריטי, שכן קל מאוד להסתבך עם רשויות המס ורובנו פשוט לא מכירים את החוקים והתקנות לעומק וברמה טובה מספיק.
מהם הסימנים שמעידים על הצורך בייצוג של עורך דין מיסים?
יש רגעים בהם הסימנים לכך שאתם צריכים לשכור עורך דין מיסוי הם בולטים וברורים. עם זאת, תמיד כדאי ללכת על הצד הבטוח ולא לחכות לרגעים בהם כבר המצב הופך מורכב יותר.
הנה למשל כמה זמנים ורגעים בהם יהיה כדאי לכם להיעזר בעורך דין מיסים:
- קבלת הודעה או דרישה חריגה מרשות המיסים
- ביקורת מס קרובה או פתאומית
- מחלוקות בנוגע לתשלום או החזרי מס
- לאחר האשמה בעבירות מס שונות או בעבירות של מיסוי בינלאומי
- בייצוג משפטי בגין עבירות הלבנת הון, מע”מ, צווארון לבן וכדומה
- בעת הליכי גילוי מרצון של עבירות מס
באילו מקרים מומלץ לפנות לעורך דין מיסים מראש?
ראשית חשוב לזכור שככל שתפנו לגורם מקצועי מוקדם יותר, כך ברוב המקרים הוא יוכל לעזור באופן משמעותי יותר. ישנם מספר מקרים נפוצים בהם הפעולה הכי מומלצת שתוכלו לבצע היא להקדים תרופה למכה ולפנות לעורך הדין מראש.
הנה כמה מאותם מקרים נפוצים:
- בעת הקמת עסק חדש או הרחבה של אחד קיים לצורך תכנון מס
- ייעוץ משפטי במצבים מיוחדים
- בזמן עבודה עם עסקים בינלאומיים ותכנוני מס מעבר לים
- לקראת התמודדות עם חוקי מס חדשים או שינויים ברגולציה
- לצורך ייצוג בתביעות או ערעורים בבית המשפט בנושאי מס
היתרונות של פנייה מוקדמת
נתחיל בכך שפנייה מוקדמת לעורך הדין לפני ביצוע עסקה, הקמת עסק חדש וכדומה – יכולה לחסוך לכם הרבה מאוד כסף. לאנשים רבים יש נטייה או משאלת לב להתעלם או ‘לשכוח’ לשלם מיסים בזמן. אך האמת היא שתכנון מס נכון הוא המתכון הבריא ביותר להצלחה עסקית ולהתנהלות פיננסית חכמה.
אף אחד מאיתנו לא רוצה להגיע למצב שבו הוא נחקר במשטרה בגין עבירות מס, משלם כסף רב בעקבות קנסות כבדים או חמור מכך, מרצה עונש מאסר בפועל. לא צריכים להיות פושעים גדולים בשביל להסתבך עם רשויות אכיפת המס. גם אזרחים ישרים שמשלמים את חובותיהם ומתנהלים בצורה חוקית לכל דבר, יכולים לעבור עבירות מס בלי ידיעתם וכמו שכולנו יודעים – אי ידיעת החוק אינה פוטרת מעונש. במקרים של עבירות מס, העונש כאמור יכול להיות פעמים רבות כבד ולא נעים.
כיצד לבחור עוד דין מיסים מתאים?
בחירת עורך דין מיסים שיהיה נכון בשבילכם היא חשובה לא פחות מעצם ההחלטה להשתמש בשירותיו של אחד. אפשר לחשוב על כך בתור רופא מנתח מומחה, שמכיר כל איבר, וריד ונים במערכת המשפט בתחום המיסוי. מנתח מומחה יוכל גם לעזור לכם להישאר בריאים, גם לשפר את מה שדורש תשומת לב נוספת וגם להציל אתכם במקרים מורכבים יותר.
בכדי לבחור את איש המקצוע שיעשה את העבודה הטובה ביותר עבורכם, חשוב לעשות מעט שיעורי בית לפני הבחירה. הטיפים הבאים יוכלו לעזור לכם לבחור נכון:
- קראו ביקורות והמלצות – יש אתרים רבים כולל אתרים של משרדי עורכי הדין עצמם, בהם תוכלו לקרוא ביקורות והמלצות מאת לקוחות קודמים. לפעמים זווית של לקוח אחר תוכל להצביע על משהו שחשוב לכם, או משהו ממנו תרצו להימנע.
- השכלה וניסיון – בדקו מה כולל הניסיון המקצועי של עורך הדין, היכן הוא למד, אילו תעודות יש בחזקתו וכמובן האם הוא מוסמך לייצג אתכם כחוק.
- פגישת ייעוץ – בפגישה אישית ובשיחה פנים מול פנים תוכלו פעמים רבות להבין את מידת הכימיה ביניכם. נכון שהחשיבות העיקרית היא המקצועיות והניסיון, אך חשוב לוודא שמולכם עומד אדם ישר והגון ככל שניתן להבין.
- הצלחות קודמות ויצירתיות – הצלחות בתיקים קודמים ובמיוחד כאלה שדומים למקרה שלכם, יכולים להעיד על מקצועיות וניסיון מוכח, זה כמובן לא ערובה להצלחה אבל טוב לדעת שבעבר אותו עורך דין כבר הצליח. בנוסף לכך, תכונה כמו יצירתיות יכולה להיות משמעותית מאוד בתחום סבוך כל כך מבחינה משפטית כמו תחום המיסים.
לסיכום – אל תעברו את זה לבד
בין אם אתם משקיעי נדל”ן, שכירים בחברה, אנשים פרטיים, מנהלים של עסק בינוני-קטן או משקיעים בינלאומיים – כולם צריכים עזרה מקצועית בתחום המס. אנשים רבים חושבים שהם יוכלו להתמודד עם רשויות המס באופן עצמאי או להיעזר פעם בכמה זמן ברואה חשבון כזה או אחר.
אך ישנם מצבים רבים שבהם הגורם המקצועי היחיד שיוכל באמת לעזור לכם, הוא עורך דין לענייני מיסים. פנייה למשרד יכולה להיות אחד הצעדים המשמעותיים ביותר שתעשו ולפעמים עצה אחת, הכוונה מסוימות או ייצוג משפטי מקצועי – יכולים לשנות עבורכם את התמונה כולה.
בשיתוף עו"ד בועז ראובן
