שנת 2025 מתקרבת לסיומה בצעדי ענק ונותר עוד זמן קצר, גם לשכירים, לבצע פעולות פיננסיות העשויות להביא תועלת כספית עבורם ועבור משק הבית בגין שנת הכספים הנוכחית.
דוגמה אחת היא ביצוע בדיקה הקובעת אם יש הכנסות בשנה זו שבגינן לא הופרשו ההפרשות לביטוח הפנסיוני או לקרן ההשתלמות. שכירים יכולים להפקיד באופן עצמאי סכומים לביטוח הפנסיוני וליהנות מהטבות מס (ניכוי או זיכוי).
שכירים יכולים ליהנות מהטבת מס נוסף על אלה שכבר יש להם באמצעות המשכורת, וזה במקרה שהפרשות המעביד אינן מכל רכיבי השכר או שהסכומים שהופרשו אינם מגיעים לתקרה המותרת בחוק. הטבת המס היא רק לעובדים שגובה שכרם מחייב ניכוי מס הכנסה. כדי לזכות בהטבות, יש לבצע את ההפקדות עד סוף דצמבר 2025.
כמו כן, ניתן לשקול הפקדה בקופת גמל להשקעה. זהו מכשיר פיננסי המאפשר חיסכון עצמאי לתקופה המתאימה אישית לחוסך. כמו כן, חשוב לעדכן את המעביד בשינויים אישיים שחלו בחיי העובד במשך שנת המס - כגון נישואים, לידת ילד, מגורים ביישוב שהמגורים בו מזכים בהטבת מס - וזאת כדי לעדכן את חבות המס עוד לפני סוף שנת המס.
הכנסות הוניות (כגון דיבידנדים או רווחי או הפסדי הון כתוצאה ממימוש ניירות ערך) - מן הראוי לבחון היבט זה כדי להגיע לתשלום המס האופטימלי לשנה הנוכחית. בהכנסות משכר דירה, אם קיימות, יש לבחון את מסלול המיסוי האופטימלי, בעיקר לאור הקפאת סף הפטור בסכום קבוע.
טעינו? נתקן! אם מצאתם טעות בכתבה, נשמח שתשתפו אותנו