היערכות פיננסית של משקי הבית לסוף השנה האזרחית, כך תפעלו נכון

השנה האזרחית עומדת להסתיים בעוד כחודש, ובזמן הזה קיימת אפשרות לבצע פעולות פיננסיות העשויות להביא תועלת כספית למשקי הבית בגין שנת הכספים 2022. לדוגמה, ביצוע בדיקה אם ישנן הכנסות בשנה שבגינן לא הופרשו כספים לביטוח הפנסיוני או לקרן ההשתלמות.

עובדים עצמאים ושכירים יכולים להפקיד באופן עצמאי  לביטוח פנסיוני וליהנות מהטבות מס. עצמאים יכולים להפקיד גם לקרן השתלמות וליהנות מהטבות מס נוספות. שכירים יכולים ליהנות מהטבת מס בנוסף לאלה שכבר יש להם באמצעות המשכורת, וזה במקרה שבו הפרשות המעביד אינן מכילות רכיבי שכר או שהסכומים שהופרשו אינם מגיעים לתקרה המותרת בחוק. הטבת המס היא רק לעובדים שגובה שכרם מחייב ניכוי מס הכנסה. על מנת ליהנות מהטבות המס, יש לבצע את ההפקדות עד סוף דצמבר 2022.

אם קיים כסף פנוי, ניתן לשקול את הפקדתו בקופת גמל להשקעה. זהו מכשיר פיננסי המאפשר חיסכון עצמאי לתקופה המתאימה אישית לחוסכים. כספים אלה נזילים ומשיכתם מחייבת תשלום מס רווחי הון על הרווחים. נוסף על כך, מי שימשוך את הכספים כקצבה אחרי גיל 60 ייהנה מפטור ממס על הרווחים, והקצבה תהיה פטורה ממס הכנסה. כל אחד יכול להפקיד עד 72,616.5 שקלים עד סוף דצמבר השנה ובשנה הבאה להפקיד סכום נוסף.

עובדים שכירים יכולים לבקש מהמעביד להגדיל את ההפרשות לפנסיה משכרם מ־6% ל־7% ועל ידי זה לקבל הטבת מס גדולה יותר. נוסף על כך, העובד יכול להפקיד עצמאית לביטוח הפנסיוני ולהגדיל על ידי כך את הטבת המס ואת החיסכון. הטבות אלה רלוונטיות רק עבור עובדים שמשכרם מנכים מס. מוצע להזדרז ולברר מה עוד ניתן להפריש לפני סוף החודש.