לבית המשפט המחוזי בתל אביב הוגש כתב אישום נגד תושב חיפה בן 36, הנאשם בהעלמת הכנסות בהיקף של מעל 225 מיליון שקל מרשויות המס. על פי כתב האישום, הנאשם פעל בשנים 2018–2022 באמצעות מערך מורכב של חברות בישראל ובבולגריה ומטבעות קריפטוגרפיים, כדי להסתיר את הכנסותיו.

כתב האישום מפרט כי הנאשם הפיק הכנסות בסיוע שותף ממכירת רשימות מידע של אנשים שהתעניינו במסחר בפורקס, במטבעות קריפטוגרפיים ובהימורים, וכן ממסחר במטבעות קריפטוגרפיים. לצורך פעילות זו שכר משרדים בהרצליה פיתוח והעסיק כתריסר עובדים שפעלו על פי הנחיותיו.

הנאשם ניהל מערך של חברות ישראליות ובולגריות. על פי כתב האישום, הוא הפיק הכנסות עצומות בתקופה הרלוונטית: בשנת 2018 הפיק 754,688 דולר (השווים למעל 2.7 מיליון שקל), בשנת 2019 כ-18,541,392 דולר (מעל 64.8 מיליון שקל), בשנת 2020 כ-21,910,841 דולר (מעל 74.4 מיליון שקל), בשנת 2021 כ-22,480,215 דולר (מעל 71.9 מיליון שקל), ובשנת 2022 עד למועד מעצרו כ-3,700,543 דולר (מעל 11.8 מיליון שקל). בסך הכול הפיק הנאשם הכנסות של מעל 67.3 מיליון דולר, השווים למעל 225 מיליון שקל.

האישום מתאר מנגנון מורכב להסתרת ההכנסות. הנאשם קיבל תשלומים עבור מכירת רשימות המידע בהעברות בנקאיות לחשבונות החברות הבולגריות ובמטבעות קריפטוגרפיים, תוך הימנעות מהוצאת חשבוניות מס בישראל ומדיווח על ההכנסות. כדי להכניס חלק מההכנסות לישראל לצורך כיסוי הוצאות תפעוליות, הנפיק לכאורה חשבוניות מס כוזבות עבור "שירותי מדיה" שלא ניתנו בפועל.

מנגנון מורכב של הסתרת ההכנסות

בנוסף מתאר האישום מנגנון להמרת מטבעות קריפטוגרפיים ליורו באמצעות חברה באירלנד, תוך הנפקת חשבוניות כוזבות נוספות עבור שירותים שלא סופקו. בדרך זו העביר הנאשם לחשבונות הבנק של החברות הישראליות סכום כולל של מעל 14.5 מיליון שקל, שנועד ברובו לכיסוי הוצאות, ותוך דיווח על סכום זה בלבד לרשויות המס כדי להפחית את חבות המס.

הנאשם השתמש גם בחשבונות בפלטפורמת בייננס למסחר במטבעות קריפטוגרפיים, כולל חשבון אישי שפתח בדצמבר 2017. על פי אישום נפרד, הפקיד בחשבון זה מטבעות קריפטוגרפיים בשווי של מעל 6 מיליון דולר ומשך מעל 4.5 מיליון דולר – מבלי לדווח על פעילות זו לרשויות המס.

הנאשם מואשם בשורת עבירות חמורות, ובהן השמטת הכנסה לפי פקודת מס הכנסה, ניהול פנקסי חשבונות כוזבים, מרמה, ערמה ותחבולה במטרה להתחמק ממס, הוצאת חשבוניות כוזבות לפי חוק מס ערך מוסף והלבנת הון. כתב האישום מציג תמונה של פעילות עסקית נרחבת ומסודרת, שנוהלה תוך שימוש בכלים פיננסיים מתקדמים וברשת חברות בינלאומית במטרה להתחמק מתשלום מסים בישראל.